Steuererklärung 2024/2025: So nutzen Sie Mein ELSTER richtig
Was ist Mein ELSTER
Mein ELSTER ist das Online Portal der Finanzverwaltung von Bund und Ländern für die elektronische Steuererklärung. Es ersetzt die frühere Software ElsterFormular. Über Mein ELSTER können Steuererklärungen, Steueranmeldungen und weitere Vorgänge digital erstellt und sicher übermittelt werden.
Vorteile der elektronischen Abgabe
- Kostenfrei nutzbar
- Verschlüsselte und rechtssichere Übermittlung
- Plausibilitätsprüfung und vorausgefüllte Daten reduzieren Fehler
- Belegvorhaltepflicht statt Belegabgabe in vielen Fällen
- Schnellere Bearbeitung durch die Finanzverwaltung
Fristen und Pflichten
| Steuerjahr | Abgabefrist | Hinweis |
|---|---|---|
| 2024 | 31. Juli 2025 | Standardfrist bei Pflichtveranlagung. Mit Steuerberater kann eine längere Frist gelten. |
| 2025 | Juli 2026 | Voraussichtlich wieder der Juli Termin. Aktuelle Hinweise der Finanzverwaltung beachten. |
Bei freiwilliger Abgabe kann die Erklärung in der Regel bis zu vier Jahre nach Ablauf des Steuerjahres eingereicht werden. Verspätete Abgabe kann zu Zuschlägen führen.
Formulare und Anlagen
Grundvordrucke
- ESt 1 A Mantelbogen
- Anlage N für Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit
- Anlage V für Vermietung und Verpachtung
- Anlage Kind
- Anlage Vorsorgeaufwand
- Anlage Sonderausgaben und aussergewöhnliche Belastungen
Weitere Anlagen je nach Fall
- Anlage EÜR für Einnahmen Überschuss Rechnung
- Anlage G für Gewerbebetrieb
- Anlage S für selbständige Arbeit
- Anlage 34a Begünstigung des nicht entnommenen Gewinns
- Weitere Anlagen bei besonderen Sachverhalten
Elektronische Übermittlungspflicht
Bei gewerblichen, selbständigen sowie land und forstwirtschaftlichen Einkünften ist die elektronische Übermittlung in der Regel verpflichtend. Papiervordrucke verlieren an Bedeutung.
Wichtige Änderungen ab Steuerjahr 2024
- Angepasste Vordrucke mit klaren Feldern für elektronisch übermittelte Daten
- Rückkehr zu regulären Fristen im Juli des Folgejahres
- Stärkere Nutzung der elektronischen Datenübernahme
Schritt für Schritt zur Abgabe
- Registrieren oder anmelden bei Mein ELSTER und Zertifikat einrichten
- Steuerjahr auswählen und passende Formulare öffnen
- Persönliche Daten und Einkünfte eintragen, Anlagen hinzufügen
- Plausibilitätsprüfung ausführen und Hinweise korrigieren
- Elektronisch übermitteln und Übertragungsprotokoll sichern
- Belege geordnet vorhalten und bei Anforderung einreichen
- Steuerbescheid prüfen und bei Bedarf Einspruch einlegen
Tipps für Unternehmen und anspruchsvolle Fälle
- Mein ELSTER bietet keine steuerliche Beratung. Bei komplexen Fällen lohnt sich professionelle Steuersoftware oder ein Steuerberater.
- Fristen mit dem Steuerbüro frühzeitig abstimmen und Puffer einplanen.
- Digitale Belegablage und Schnittstellen aus Lohn und Finanzbuchhaltung konsequent nutzen.
- Bescheiddaten mit den übermittelten Werten sorgfältig vergleichen.
Fazit
Mein ELSTER ist der Standard für die digitale Steuererklärung. Für die Jahre 2024 und 2025 gelten klare Abläufe und Fristen. Wer strukturiert vorgeht, Daten übernimmt und die Plausibilitätsprüfung nutzt, reicht die Erklärung schnell und korrekt ein. Bei komplexen Sachverhalten ist zusätzliche fachliche Unterstützung sinnvoll.
